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12 Dinge, die Vermieter von ihren Steuern abziehen können

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Als Vermieter ist es sehr wichtig, die Ausgaben zu verstehen, die Sie von Ihrer Steuer absetzen dürfen. Diese Maßnahmen werden dazu beitragen, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren, wodurch Ihre Steuerbelastung verringert wird. Durch die Nutzung aller steuerlichen Abzüge können Sie Ihren Gewinn maximieren. Hier sind zwölf der häufigsten Abzüge. *

Ordentliche und notwendige Ausgaben

Sie können nur die berücksichtigten Ausgaben abziehen gewöhnliche und notwendig in der Branche:

  • Ordentliche Ausgaben- sind in Ihrer Branche "allgemein und akzeptiert". Beispielsweise könnte ein gewöhnlicher Aufwand für einen Vermieter einen Auftragnehmer dafür bezahlen, ein Dachleck zu reparieren.
  • Notwendige Ausgaben- sind "hilfreich und angemessen" für Ihr Unternehmen. Ein notwendiger Aufwand für einen Vermieter könnte beispielsweise der Kauf des Quicken Rental Property Managers sein, um die Hausverwaltung zu rationalisieren.

Halten Sie detaillierte Aufzeichnungen

Wenn Sie etwas von Ihren Steuern fordern, müssen Sie in der Lage sein, einen Nachweis zu erbringen, falls Sie jemals geprüft werden. Sie müssen detaillierte und genaue Aufzeichnungen über alle Einnahmen und Ausgaben im Zusammenhang mit dem Mietobjekt führen.

Ihre Abzüge können sich unterscheiden

Die folgenden Steuerabzüge sind üblich. Sie gelten nicht für jeden Vermieter, Vermieter oder Immobilieninvestor.

Zum Beispiel gelten viele dieser Abzüge nicht für diejenigen, die Häuser oder Eigentumswohnungen vermieten, die ebenfalls als Wohnsitz gelten. Die Immobilie gilt als Wohnsitz, wenn Sie sie für den persönlichen Gebrauch für mehr als 'X' Tage in diesem Jahr oder 'X'% der Tage, an denen die Immobilie zu einem angemessenen Marktwert vermietet wurde, genutzt haben. (Diese Nummern werden in der Tabelle E des aktuellen Steuerjahres aufgeführt oder Sie können sich an Ihren Steuerberater wenden.)

Sie müssen sich an Ihren Steuerberater oder an die IRS wenden, um die korrekte Art der Steueranmeldung und die für Ihre spezifische Situation angemessenen Abzüge zu bestimmen.

12 Dinge, die Vermieter von ihren Steuern abziehen können

1. Abschreibung

Damit etwas als abwertbar angesehen werden kann, muss es drei Regeln erfüllen:

  1. Länger als ein Jahr erwartet.
  2. Seien Sie in gewisser Weise wertvoll für Ihr Unternehmen.
  3. Wert verlieren oder im Laufe der Zeit abnutzen.

Einige Beispiele für abschreibungsfähige Vermögenswerte sind:

  • Der Kaufpreis der Immobilie (abzüglich des Grundstückswertes).
  • Verbesserungen an der Immobilie wie neue Küchenschränke oder ein brandneues Dach.
  • Gebüsch oder Zäune.
  • Möbel oder Geräte.
  • Automobil für den geschäftlichen Gebrauch.

Die Art und Weise, wie Sie einen Vermögenswert abwerten, hängt davon ab, um welchen Vermögenswert es sich handelt. Unterschiedliche Vermögenswerte wie ein Kühlschrank oder ein Gebäude haben unterschiedliche Nutzungsdauern und müssen verschiedene Arten der Abschreibung verwenden, wie z. B. lineare Abschreibungen oder beschleunigte Abschreibungen. Wenden Sie sich an den IRS oder Ihren Steuerberater, um die Art der zu verwendenden Abschreibung und die Nutzungsdauer jedes Vermögenswerts zu bestimmen, den Sie abschreiben möchten.

2. Passive Aktivitätsverluste

Der Besitz von Mietobjekten gilt als passive Tätigkeit. Es gibt komplexe Regeln, die für passive Aktivitäten gelten, aber kurz gesagt, sie beschränken Ihre Fähigkeit, Verluste, die durch passive Aktivitäten entstehen, gegen andere Einkommensarten geltend zu machen.

Es gibt bestimmte Ausnahmen:

  • Immobilienfachleute - Wenn Sie als Immobilienfachmann gelten (es gelten bestimmte Regeln, z. B. mindestens 750 Stunden im Jahr bei Immobilienaktivitäten), werden alle Aktivitäten im Bereich Vermietung von Immobilien, an denen Sie teilnehmen, nicht als passive Tätigkeiten betrachtet.
  • Aktiv beteiligt - Wenn Sie als aktiv an Ihrer Vermietungstätigkeit beteiligt angesehen werden, können Sie:
    • Ziehen Sie bis zu 25.000 US-Dollar an passiven Mietverlusten ab, wenn Sie unter 100.000 US-Dollar verdienen.
    • Aktiv involviert bedeutet, dass Sie an Managemententscheidungen mitgewirkt haben müssen, z.
      • Mieter finden
      • Entscheidung über die Mietbedingungen
    • Ihr Interesse an der Mietaktivität war in diesem Jahr nie weniger als 10%.
    • Der Betrag, den Sie abziehen können, wird für jeden Dollar, den Sie verdienen, über 100.000 USD sinken.
    • Sie können keinen passiven Aktivitätsverlust abziehen, sobald Ihr Einkommen 150.000 USD erreicht hat.

3. Reparaturen

Sie können die Kosten für Reparaturen abziehen, die in einem bestimmten Steuerjahr entstanden sind. Reparaturen gelten als Arbeit, die notwendig ist, um Ihre Immobilie in „gutem Zustand“ zu halten. Sie fügen einer Eigenschaft keinen signifikanten Wert hinzu.

Reparaturen umfassen Dinge wie das Malen. Es ist wichtig zu verstehen, dass jede Wartung, die Sie an Ihrem Grundstück vornehmen, nicht als Reparatur angesehen wird. Die IRS unterscheidet zwischen Verbesserung und Reparatur.

Verbesserungen werden als Mehrwert für die Eigenschaft angesehen. Verbesserungen können in dem Jahr, in dem sie entstanden sind, nicht vollständig abgezogen werden. Sie müssen vielmehr kapitalisiert und über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben werden.

4. Reisekosten

Vermieter können bestimmte lokale und Fernreisekosten abziehen, die geschäftsbezogen sind. Dies beinhaltet nicht die Fahrtkosten, dh die Reise von zu Hause zu Ihrem Büro oder zu Ihrem Büro.

Wenn Sie ein eigenes Fahrzeug für die lokale Fahrt haben, können Sie Ihren Abzug entweder mit der normalen Kilometerleistung oder mit den tatsächlich angefallenen Kosten, wie z. B. den Benzinkosten und der Wartung des Fahrzeugs, vornehmen. Sie können auch abziehen:

  • Parkgebühren und Mautgebühren
  • Zinsen für einen Autokredit
  • keine anwendbaren Registrierungs- oder Lizenzgebühren und Steuern.

Wenn Sie kein eigenes Fahrzeug besitzen, können Sie Ihre öffentlichen Transportkosten für geschäftliche Zwecke abziehen.

Siehe auch: So ziehen Sie Reisekosten von Ihren Steuern ab

5. Interesse

Sie können die Zinsen, die Sie für geschäftliche Aufwendungen gezahlt haben, abziehen, z.

  • Zinsen, die Sie für Hypothekenzahlungen oder andere Unternehmenskredite gezahlt haben.
  • Zinsen für Autokredite (aber nur der für geschäftliche Zwecke verwendete Teil).
  • Zinsen für Kreditkarten, die ausschließlich für geschäftliche Zwecke verwendet werden.

6. Home Office

Sie können den Home Office-Abzug in Anspruch nehmen, wenn Sie einen Teil Ihres Hauses ausschließlich als Büro für Ihr Unternehmen verwenden. Sie müssen den Großteil Ihres Unternehmens hier betreiben, um den Abzug geltend machen zu können. Der Betrag, den Sie abziehen können, hängt von dem Prozentsatz Ihres Heims ab, den Ihr Home Office beansprucht.

7. Unterhaltungskosten

Leider beziehen sich die Unterhaltungskosten nicht auf die Unterhaltungskosten. Unterhaltungskosten sind die im Geschäftsverkehr anfallenden Kosten. Wenn Sie beispielsweise einen Kunden zu Ihrem Country Club bringen oder einem potenziellen Investor zwei Eintrittskarten für das Theater geben, fallen Ihnen Unterhaltungskosten an.

8. Rechts- und Honorargebühren

Wenn Sie einen Fachmann einstellen, der für Sie arbeitet, ist die Gebühr, die Sie ihm zahlen, abziehbar. Das beinhaltet:

  • Anwaltskosten
  • Buchhaltergebühren
  • Maklergebühren
  • Honorare an andere professionelle Berater.

9. Mitarbeiterentschädigung

Wenn Sie jemanden einstellen, der für Sie arbeitet, können Sie den Lohn, den Sie ihm zahlen, als Betriebsausgaben abziehen. Dies umfasst die Löhne von Vollzeitbeschäftigten, z. B. eines Grundstücksverwalters, oder eines leitenden Angestellten und Teilzeitbeschäftigten, z. B. eines Auftragnehmers, den Sie einmal einstellen, um ein Dachleck zu beheben.

10. Steuern

Sie können Ihre Immobiliensteuern, Immobiliensteuern und Umsatzsteuer auf geschäftsbezogene Artikel abziehen, die nicht als abschreibbar für das Jahr angesehen werden. Sie können Gebühren für die Steuerberatung und die Erstellung von Steuerformularen für Ihr Mietobjekt abziehen. Sie können jedoch keine Anwaltskosten von der Verteidigung des Eigentums der Immobilie abziehen, um Eigentum zurückzugewinnen oder um Eigentum zu entwickeln oder zu verbessern. Sie müssen diese Gebührenarten zur Basis Ihrer Immobilie hinzufügen.

11. Versicherung

Sie können die Prämien, die Sie für die meisten Versicherungen gezahlt haben, abziehen, einschließlich Krankenversicherung, Unfall, Kausalität, Diebstahl, Überschwemmung, Feuer, Haftpflicht, Fahrzeugversicherung und Krankenversicherung für Ihre Mitarbeiter.

12. Unfallschäden

Wenn Ihr Eigentum durch ein katastrophales Ereignis wie ein Feuer beschädigt wurde, können Sie den Verlust möglicherweise ganz oder teilweise abziehen. Der Betrag, den Sie abziehen können, hängt von Ihrer Versicherung und der Höhe des Sachschadens ab.

Andere übliche Steuerabzüge beinhalten:

  • Werbekosten.
  • Miete, die du an andere bezahlt hast.
  • Telefonanrufe im Zusammenhang mit den Aktivitäten Ihres Mietobjekts. Sie können jedoch nicht die erste Zeile für den lokalen Dienst abziehen, der zu Ihnen nach Hause kommt. Das ist eine persönliche Linie.
  • Sie können die entstandenen Kosten gutschreiben oder in Abzug bringen, um Personen mit Behinderungen oder älteren Menschen Ihr Eigentum zugänglich zu machen.
  • Wenn Ihre Immobilie als Geschäftshaus betrachtet wird, können Sie die Kosten abziehen, um sie energieeffizient zu gestalten.

* Sie sollten immer den IRS oder einen Wirtschaftsprüfer konsultieren, um zu entscheiden, welche Abzüge für Ihre spezifische Situation gelten.

12 Dinge, die Vermieter von ihren Steuern abziehen können

FAQ - 💬

❓ Was kann ein Vermieter alles steuerlich absetzen?

👉 Steuertipps: Diese Posten können Vermieter von der Steuer absetzen

  • Immobilienanzeigen und Werbung.
  • Maklerprovision.
  • Kreditzinsen.
  • Kontoführungsgebühren.
  • Grundsteuer.
  • Anschaffungs- und Herstellungskosten der Immobilie.
  • Reparatur, Renovierung und Sanierung.
  • Möbel.

❓ Was kann man bei einer vermieteten Eigentumswohnung steuerlich absetzen?

👉 Dazu zählen beispielsweise:

  • Notarkosten für die Grundschuldbestellung.
  • Darlehenszinsen.
  • Abschreibung Gebäudekosten (Anschaffungs- und Herstellungskosten für Wohnung oder Haus)
  • Kosten Freistellungsbescheinigung.
  • Fahrtkosten zur vermieteten Immobilie.
  • Betriebs- und Verwaltungskosten des Mietobjektes.

❓ Wie kann ich als Vermieter Steuern sparen?

👉 Um Steuern zu sparen, müssen Vermieter den Kaufpreis ihrer Immobilie daher in einen Anteil für das Gebäude und einen Anteil für das Grundstück aufteilen. Optimal ist es, die entsprechenden Teile schon im notariellen Kaufvertrag ausweisen zu lassen.

❓ Welche Anschaffungen sind steuerlich absetzbar?

👉 Das Wichtigste in Kürze. Ein privater Gegenstand wie Aktentasche, Computer, Smartphone, Schreibtisch, Bücherregal und Fachliteratur kann ein steuerlich absetzbares Arbeitsmittel sein, wenn Du ihn mindestens zu 10 Prozent für berufliche Zwecke nutzt.

❓ Was bleibt bei 1000 Euro Mieteinnahmen?

👉 1000 Euro Mieteinnahmen wieviel Steuer – Freibetrag nutzen Das heißt, bis zu der Grenze des Freibetrags bleiben die Einnahmen aus einer Vermietung oder Verpachtung steuerfrei. 2021 lag der Grundfreibetrag bis 9744 Euro im Jahr. 2022 liegt der Freibetrag bei 9984 Euro.

❓ Kann ich als Vermieter eine Küche absetzen?

👉 Nach einem grundlegenden Urteil des Bundesfinanzhofs kann die Neuanschaffung von Einbauküchen oder Teilen davon – etwa Spüle oder Herd – bei Vermietung aber künftig nicht mehr als Werbungskosten bei der Steuererklärung geltend gemacht werden.

❓ Was bleibt von 1000 Euro Mieteinnahmen?

👉 1000 Euro Mieteinnahmen wieviel Steuer – Freibetrag nutzen Das heißt, bis zu der Grenze des Freibetrags bleiben die Einnahmen aus einer Vermietung oder Verpachtung steuerfrei. 2021 lag der Grundfreibetrag bis 9744 Euro im Jahr. 2022 liegt der Freibetrag bei 9984 Euro.

❓ Kann ich als Vermieter Werkzeug absetzen?

👉 Aufwendungen für Werkzeuge und andere Arbeitsmittel sind Werbungskosten, ggf. durch AfA zu verteilen, soweit sie der laufenden Instandhaltung und Instandsetzung eines Mietwohngebäudes dienen. Werkzeuge, die nur wegen der Herstellung des Mietwohngebäudes angeschafft wurden, erhöhen dessen Herstellungskosten.

❓ Welche Kosten kann ich als Eigentümer absetzen?

👉 Nebenkosten: Mieter und Wohnungseigentümer können Ausgaben für Hausmeister, Gebäudereinigung, Gartenpflege oder Schornsteinfeger in der Steuererklärung geltend machen. Dabei gilt: Nicht nur Arbeiten, die der Bewohner selbst in Auftrag gibt, sind absetzbar.

❓ Wie erfährt das Finanzamt von Mieteinnahmen?

👉 Das Finanzamt hat mehrere Möglichkeiten die Mieteinnahmen eines Vermieters zu prüfen. Da in Deutschland Immobilienkäufe notariell beglaubigt werden, erhalten Finanzämter Informationen darüber. Das Finanzamt kann zudem über die Steuererklärung des Mieters auf den Vermieter aufmerksam werden.

❓ Kann man nur von Mieteinnahmen leben?

👉 Um ein Jahreseinkommen von 100.000€ brutto aus Immobilien zu beziehen, musst du, je nach Lage deiner Immobilien, 500qm bis 1700qm Wohnfläche vermieten. In München kannst du deine Wohnungen, im Schnitt für 16-17€/qm vermieten. Mit nur 500qm kannst du also schon Mieteinnahmen von ca. 100.000€ pro Jahr erzielen.

👉 Sanierung. Ist eine Sanierung oder ein Umbau der Wohnung oder des Hauses notwendig, muss der Vermieter die Kosten in der Regel über eine langjährige Abschreibung von der Steuer absetzen. Das gilt aber nur für Baumaßnahmen, die mehr als 4.000 Euro im Jahr kosten. Alle Kosten die darunter liegen, kann der Vermieter noch im selben Jahr steuerlich...

👉 Was können Vermieter von der Steuer absetzen? Laut § 21 des Einkommensteuergesetzes (EStG) fallen Mieteinnahmen unter die Einkommenssteuer.

👉 Grundsätzlich gilt: Nur das, was Sie als Vermieter tatsächlich zahlen, können Sie von Ihren Mieteinnahmen abziehen. Kosten, die der Mieter übernimmt, zählen nicht dazu.

👉 Prinzipiell können Vermieter alle Kosten, die ihnen im Zusammenhang mit der Vermietung entstehen, steuerlich geltend machen. Im Einzelnen sind das folgende Positionen: Um einfach und schnell Mieter für die Wohnung zu finden, müssen Vermieter in jedem Fall Annoncen schalten.


Video Des Autors: Was kann man von der Steuer absetzen?

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